En la última década, la forma preferida de adquirir bienes raíces en Estados Unidos ha sido a través de compañías de responsabilidad limitada (LLC). Aunque las LLC ofrecen beneficios, esta no es siempre la opción adecuada para todos los inversores. El costo de formar y mantener una compañía ante la incertidumbre de una posible demanda podría no ser rentable para algunos, por lo que no vale la pena.
Beneficios de comprar una propiedad en Miami a través de una LLC
Cuando se trata de invertir en propiedades inmobiliarias, una de las decisiones más importantes que se deben tomar es la elección de la forma legal a través de la cual se adquirirá la propiedad. En los últimos años, las compañías de responsabilidad limitada (LLC, por sus siglas en inglés) han sido una opción popular para la adquisición de propiedades en los Estados Unidos, incluyendo Miami. ¿Pero por qué elegir una LLC en lugar de comprar la propiedad a nombre propio? Aquí hay algunas ventajas que podrían ayudarte a tomar la decisión correcta.
- Protección de activos: Una de las principales ventajas de comprar una propiedad en Miami a través de una LLC es la protección de los activos personales. En caso de una demanda relacionada con la propiedad, la demanda sólo puede ir en contra de la propiedad de la LLC, no contra los otros bienes o activos personales del propietario. De esta manera, los inversores pueden proteger su patrimonio personal en caso de cualquier eventualidad legal relacionada con la propiedad.
- Deducción de gastos: Una LLC permite deducir los gastos generados por la propiedad, lo que puede ser muy beneficioso para los propietarios en términos de impuestos.
- Reducción de impuestos: Los dueños de una LLC pueden evitar la doble tributación tanto en ingreso generado por renta como en la revalorización de la propiedad. Las ganancias generadas serán “pagadas” únicamente por la LLC y no en la distribución de esas ganancias a los dueños, lo que reduce la cantidad de impuestos que deben pagar.
- Reducción de impuestos de sucesión: La formación de una LLC también puede ayudar a reducir o evitar impuestos de sucesión. Al fallecer el propietario de la compañía, la entidad legal nunca muere, lo que reduce la cantidad de impuesto de herencia.
- Deducibilidad de intereses del préstamo hipotecario: Si la LLC es conformada por un solo miembro, puede deducir los intereses del préstamo hipotecario.
- Bajo costo: Las LLC suelen pagar una tasa menor de registro y de mantenimiento que otro tipo de corporaciones.
- Flexibilidad: Una LLC ofrece gran flexibilidad en la distribución de las ganancias, lo que permite a los propietarios personalizar la forma en que reciben los ingresos generados por la propiedad.
Aunque existen beneficios al comprar una propiedad a través de una LLC, no es necesariamente la mejor opción para todos los inversores. El costo de formar y mantener una compañía ante la posibilidad incierta de una demanda no vale la pena para algunos. Es importante que los inversores evalúen cuidadosamente su situación financiera y sus necesidades antes de tomar una decisión final.
¿Debo abrir una LLC por cada propiedad?
La mayor protección se puede obtener a través de la formación de una LLC por cada propiedad. De esta manera el inversionista limita la responsabilidad legal a cada una de las propiedades. Si múltiples propiedades están bajo una misma LLC, la responsabilidad de una propiedad podría exponer a las demás propiedades. Por el contrario, si cada LLC es dueña de una propiedad, la responsabilidad máxima estará sujeta sólo a esa propiedad.
Sin embargo, debido a los costos de apertura, administración y mantenimiento de múltiples LLC, es común que inversionistas mantengan múltiples propiedades bajo una misma LLC.
¿Cuál es el costo de abrir una LLC para administrar mis propiedades en Miami?
- Costo de apertura: aproximado entre $400- $700
- Costo de renovación anual: oscila entre $200 (Florida) a $400 (Delaware) aproximadamente.
- Honorarios del contador por administración y declaración anual de impuestos: (antes del 1ro de Mayo mientras que Delaware antes del 1ro de Junio.) dependen del servicio y estructura que solicite cada cliente.
¿Cuáles son los requisitos para abrir una LLC?
- Registrar nombre.
- Dirección postal en los Estados Unidos.
- Nombres de los accionistas. (Pueden ser esposa y esposo).
- Preparar acta constitutiva de la compañía (usualmente lo realiza un contador).
- Preparar acuerdo de operación (usualmente lo realiza un contador).
¿Cuánto tiempo requiere abrir una LLC, hasta que se encuentra operativa?
El proceso toma entre 3-5 días laborables en Florida y de 5 a 7 días laborables en Delaware. Luego de este plazo, ya puede comenzar los trámites para comprar una propiedad en Miami a nombre de la LLC.
¿Cuál es la diferencia entre abrir una LLC en Florida o en Delaware?
La diferencia fundamental entre una y otra es la privacidad.
- En la Florida es de registro público.
- En Delaware la información es privada.
¿Puedo transferir la propiedad a una LLC si la compré a mi nombre?
Es importante que planifique esto antes de realizar la transacción; sin embargo, si ya compró a nombre personal, a pesar de que es posible transferir la propiedad, es importante que se asesore con un contador y/o abogado para analizar su caso específico y poder determinar las posibles implicaciones legales y financieras. Entre ellas es importante determinar:
- Si aplica FIRPTA (inversionistas extranjeros)
- Costos de transferencia
- Si se toma como venta
NOTA LEGAL: Estas disposiciones son complicadas y requieren de la experiencia de un contador público y/o abogado en bienes raices para evaluar las posibles implicaciones legales y tributarias. En ningún momento debe tomarse esta información como asesoría.
